1) Solidaire of flexibele premieregeling?
2) Invaren ja of nee?
3) Wat is adequate compensatie?
4) Hoe hoog wordt je premie?
5) Hoe gaat het nabestaandenpensioen eruitzien?
4) Hoe hoog wordt je pensioenpremie?
In het kort:
• Wat wordt betaald van de pensioenpremie?
• Hoe hoog mag de premie maximaal zijn van de fiscus
• Pensioenpremie rond 30% voor goed pensioen
• Leeftijdsonafhankelijk in plaats van leeftijdsafhankelijk
• Hoe hoog wordt de pensioenpremie in jouw cao?
• Meer sparen kan
Wat wordt betaald van de pensioenpremie?
Ook in het nieuwe stelsel betaalt de werkgever de pensioenpremie van de eigen werknemers aan het pensioenfonds. Vaak houdt de werkgever vervolgens een deel van dat bedrag in op het salaris: de werknemerspremie. Ex-werknemers en gepensioneerden betalen geen pensioenpremie meer. Hun kosten worden deels uit het pensioenvermogen betaald.
Welke kosten zijn dat dan?
Het pensioenfonds betaalt met deze premie een deel van de uitvoeringskosten, de risicopremie voor overlijden voor pensionering en de risicopremie voor premievrije opbouw bij arbeidsongeschiktheid.
In het nieuwe stelsel kan je afspreken om ook een deel van de premie te storten in de solidariteitsreserve (solidaire premieregeling) of risicodelingsreserve (flexibele premieregeling). Ook kan in de eerste 10 jaar na invoering van het nieuwe pensioen (tot 2037) een deel van de premie gebruikt worden om werknemers te compenseren die nadeel hebben van de invoering van een vlakke pensioenpremie voor elke leeftijd. De rest van de premie gaat in je persoonlijke pensioenpot. De basis is: hoe hoger de premie, hoe beter je pensioen. Hoe lager de premie, hoe slechter je pensioen.
Hoe hoog mag de pensioenpremie maximaal zijn van de Belastingdienst?
Op de opbouw van pensioen zijn belastingregels van toepassing. De Belastingdienst gaat ervan uit dat je in 40 jaar een pensioen van 75% van je gemiddelde loon kunt opbouwen. De pensioenpremie mag dan maximaal 30% zijn van de pensioengrondslag. En nog ongeveer 3% erbovenop voor kosten en risicopremie. De pensioengrondslag is dat deel van je salaris waarover je pensioen opbouwt via de werkgever. Over het andere deel van je salaris bouw je AOW op. Dit andere deel wordt ook wel de franchise of drempel genoemd. Tot 2037 mag de premie nog 3% hoger zijn om de compensatie te betalen.
Over de betaling van de pensioenpremie hoeft geen loonbelasting te worden betaald. Ook over het opgebouwde pensioenvermogen hoeft geen belasting te worden betaald. Pas als je pensioenuitkering ontvangt, wordt er belasting ingehouden. Dit heet de omkeerregel. Omdat je na je AOW-leeftijd minder belasting betaalt, levert dat een belangrijk belastingvoordeel op.
